信託安排
為您的資產提供資產保護方案，一般來說，信託資產可廣泛投資各類產品。
受託人擁有資產法定擁有權，受益人擁有資產實益擁有權
受託人將按照信託契約及參考成立人之意願書，執行信託管理及分配
受託人為成立人提名的受益人（受益人）持有及管理資產———
成立人本身也可為該信託受益人之一
資產擁有人（信託成立人）將其資產轉移至另一個人或法人團體 (受託人)
信託關係涉及法定擁有權與實益擁有權的分開
家庭信託
您的客戶有以下考慮嗎？
Ø 年幼子女，若因個人健康問題而不能處理資產，誰來照顧自已及家人？
Ø 若自己不幸身故，所有資產被凍結直至遺囑認證程序完成，歷時可達數年以致家庭缺乏流動資金，令子女生活不能維持現有水平？
Ø 配偶或子女缺乏管理資產的知識和經驗，誰能負責投資決策?
Ø 複雜的家族架構或不周詳的財產分配計劃，會否引起家族糾紛?
Ø 潛在業務風險,如債權人、法律訴訟等…… 會否需要賣掉公司、物業等以償還債務?
Ø 誰來確保傳承計劃的安排足以令家族生意能夠永續?
稅務考慮
Ø 子女是高稅率國家公民/居民，如美國、加拿大等，會否需要繳付巨額稅款?
個人考慮
Ø 離婚及再婚問題，資產會否被其配偶瓜分?
Ø 希望將部份財產撥作慈善用途?
信託方案的優點：
Ø 保障家人
Ø 保護資產
Ø 避免遺囑認證
Ø 繼承安排
Ø 靈活分配資產
Ø 絕對保密
Ø 稅務安排
Ø 專業管理
Ø 個人考慮
案例分析：
解決方案：備用信託
Ø 運用一定流動資金購買保單
Ø 於個人發生意外身故時, 保單賠償金會直接轉至受託人，受託人可於短時間內有流動資 金，照顧家人生活
Ø 於遺囑認證手續辦理完成後，其他遺產可放進信託
Ø 可依照客戶在生時的意願，作資產安排
I. 家庭支柱
背景概述
Ø 客戶（男/43歲），香港人
為一家香港上市公司的管理層
Ø 客戶的流動金融資產總值大約 USD6M
Ø 育有一子（5歲）一女（3歲）
妻子為家庭主婦
Ø 子女尚年幼，沒有足夠理財能力
需為自己將來可能發生的狀況而為子女未雨綢繆
II. 生意風險
背景概述
Ø 客戶（男/50歲），香港人
從事中港貿易業務
Ø 客戶在香港銀行持有個人帳戶，
總值大約 USD7M
Ø 育有一子（18歲）一女（16歲）
在妻子的陪同下於加拿大讀書
Ø 客戶對日益增加的生意風險感憂慮，冀望能把部分個人資產和營運資產完全分割，以保障日後如生意上發生任何狀況其個人及家人生活的水平
解決方案：保留權力信託
Ø 信託已啓動，可於任何情況下依照成立人意願，安排其資產，照顧成立人及其家人生活
Ø 不需經遺囑認證
Ø 個人資產和營運資產已分割，不受債權人影響
Ø 成立人仍有投資權及可直接管理業務
Ø 加拿大稅務安排
